Konkurs av forsikringsorganisasjoner: Funksjoner i prosedyren

) этих структур вызывает особый интерес. Når man analyserer grunnlaget for finansiell virksomhet av forsikringsorganisasjoner, er insolvensen (konkurs ) av disse strukturene av særlig interesse. Faktiske problemstillinger er relatert til grunnlaget for anerkjennelse av selskaper som insolvent, prosedyren og betingelsene for å iverksette tiltak for å forhindre konkurs, gjennomføring av rettssaker og andre problemer som oppstår i tilfelle selskapets manglende evne til å oppfylle kreditorens krav fullt ut.

. I artikkelen vil vi vurdere funksjonene i konkurs av forsikringsorganisasjoner .

Grunnleggende bestemmelser

Som et generelt tegn på konkurs insolvens er manglende evne til å tilbakebetale forpliktelser til kreditorer og budsjettet innen tre måneder fra datoen da kravene ble oppfylt.

De sentrale normative bestemmelsene som bestemmer konkursene for forsikringsorganisasjoners konkurs er fastsatt av føderal lov nr. 127.

Forebyggende tiltak

предусматриваются следующие нормативные инструменты: For å forhindre insolvens (konkurs) av forsikringsorganisasjoner , følger følgende reguleringsinstrumenter:

• Gir økonomisk assistanse til grunnlegger / deltaker av juridisk enhet eller andre enheter.
• Endring i strukturen av gjeld og eiendeler.
• Økning i volumet av den autoriserte kapitalen.
• Omorganisering.
• Andre tiltak som ikke er lovforbudt.

Begrunnelse for gjennomføring av forebyggende tiltak

предпринимаются при: Tiltak for å forhindre konkurs i et forsikringsselskap utføres når:

1. Gjentatt nektelse til å tilbakebetale monetære forpliktelser til kreditorer innen en måned. Feil bør forstås som manglende oppfyllelse / ukorrekt utførelse av krav innen ti dager fra datoen for tilstedeværelsen av den tilsvarende plikten, med mindre annet er fastsatt ved lov. Kun arbeidsdager teller.
2. Manglende overholdelse av forpliktelsen til å overføre innbetalinger til budsjettet innen 10 dager (arbeid) fra datoen for forekomsten.
3. Utilstrekkelig mengde midler til rettidig tilbakebetaling av gjeld (før budsjettet inkludert), dersom fristen for dette er kommet.
4. En gjentatt brudd på kravene til struktur og sammensetning av eiendeler etablert av Finansdepartementet innen 12 måneder. Fra datoen for det første bruddet.
5. En anmeldelse, suspensjon eller begrensning av lisensen for å drive virksomhet.

Innen 15 dager etter at disse forholdene oppstod, må forsikringsselskapet sende en melding til tilsynsmyndigheten (sentralbanken) om dette. Han er ledsaget av en plan for å gjenopprette solvensen. . Disse tiltakene utføres dersom det ikke er tegn på konkurs i forsikringsorganisasjonen . Innen 30 dager (arbeidstakere) etter å ha mottatt planen basert på resultatene av studien, skal tilsynsmyndigheten bestemme om utnevnelse av en midlertidig administrasjon i forsikringsselskapet eller om denne avtalen er utilgjengelig. I saker som er fastsatt av Finansdepartementets vedtak, har han også rett til å bestemme seg for å gjennomføre en inspeksjon på stedet. Revisjonen utføres i samsvar med prosedyren fastsatt av tilsynsmyndigheten.

Funksjoner i konkurs av forsikringsselskapet

Som et resultat av analysen av planen om å gjenopprette solvens eller følge resultatene av inspeksjonen på stedet, kan tegn på insolvens avsløres. документа представлен в статье). I slike tilfeller sender veilederen en søknad om konkurs i forsikringsorganisasjonen (en prøve av dokumentet er presentert i artikkelen).

Hvis juridisk enhet utfører forsikring knyttet til virksomhetene i den faglige sammenslutningen av forsikringsselskaper eller en annen organisasjon som er ansvarlig for overføring av kompensasjonsbetalinger, må sjefen sende melding til disse strukturer innen en uke fra det tidspunkt grunnlaget for å gjennomføre konkursforebyggende tiltak oppstår. Tilsvarende posisjon reparerer 4 deler Art. 184,1 FZ nr. 127.

профобъединения несут обязанности и реализуют права, предусмотренные законодательством для финансовых структур. Ved utførelse av konkursprosedyre i et forsikringsselskap har fagforeninger forpliktelser og utøve de rettigheter som er fastsatt i lovgivningen for finansielle strukturer.

Midlertidig administrasjon

Den er tildelt dersom:

1. при отсутствии уведомления надзорного органа об их наличии. Begrunnelsen for å iverksette tiltak for å forhindre konkurs av en forsikringsorganisasjon avsløres i fravær av varsel til tilsynsmyndigheten om tilgjengeligheten.
2. Det ble besluttet å gjennomføre en plan for å gjenopprette solvens eller å etablere kontroll over implementeringen.
3. Den juridiske personen oppfyller ikke / feilaktig poengene i planen.

Beslutningen om å innføre en midlertidig administrasjon bør motiveres av tilsynsmyndigheten.

Lovkrav

Beslutningen om å innføre en midlertidig administrasjon er obligatorisk, i tilfelle tilbakekalling, suspensjon eller begrensning av lisensen. Begrunnelsen for dette er:

1. Oppførselen av forsikringsselskapets aktiviteter som er forbudt i henhold til lovgivningsmyndighetene i Den Russiske Federasjon, samt å bryte med vilkårene for utstedelse av tillatelser.
2. Organisasjonens manglende overholdelse av bestemmelsene i lovgivningen om forsikringsvirksomhet i opprettelse og plassering av midler av midler, reserve og egenkapital, garanterer gjennomføring av kompensasjonsbetalinger.
3. Manglende overholdelse av selskapets krav for å sikre forholdet mellom selskapets egenkapital og gjeld, samt andre krav knyttet til opprettholdelse av solvens og finansiell stabilitet.
4. Utilstrekkelige midler til rettidig tilbakebetaling av forpliktelser til kreditorer og budsjettet.

Forsikringsselskapet har rett til å utfordre vedtaket fra tilsynsmyndigheten i voldgift eller en domstol med generell jurisdiksjon. Samtidig suspenderer ikke klageprosessen midlertidig administrasjon.

Tegn på konkurs

De er installert i Art. инициируется, если: 183,16 FZ nr. 127. Forsikringsorganisasjonens konkursprosedyre er innledet dersom:

1. Samlet antall fordringer deklarert av kreditorer med hensyn til monetære forpliktelser for utbetaling av fratrekk eller lønn for arbeidstakere som arbeidet (arbeidet) i henhold til ansettelseskontrakter eller totalgjeld til budsjettet, er ikke mindre enn 100 000 rubler, og disse kravene ble ikke oppfylt innen to uker fra Dagen for deres oppfyllelse. Forpliktelser til ansatte samtidig må bekreftes av rettsakter som trådte i kraft.
2. Voldgifts- eller generelle jurisdiksjonsbeslutninger som ILs (utøvende lister) ble utstedt for tvungen håndheving av voldgiftsrettens beslutning om å søke om innsamling av midler av en finansinstitusjon, ble ikke utført. Antallet av fordringer fra kreditorer spiller ingen rolle.
3. Kostnaden for eiendeler / eiendeler i selskapet er ikke nok til å betale forpliktelser til kreditorer og budsjettet.
4. Midlertidig administrasjon har ikke ført til gjenopprettelse av solvens.

En prøveapplikasjon for konkurs av en forsikringsorganisasjon

Tilsynsmyndigheten angir i dokumentet:

1. Navnet på retten der det serveres.
2. Navn på forsikringsorganisasjon, adresse, identifiserende informasjon. Den sistnevnte inkluderer registreringsnummeret til statens registrering i status som juridisk enhet, TIN.
3. Navnet på kontrollstrukturen og dens adresse.
4. Antallet av krav på monetære forpliktelser, mengden av restskatt for fradrag til budsjettet, verdien av eiendeler (eiendom) eller annen informasjon som er relevant for saksbehandlingen.
5. Navn på voldgiftsleder, navn og adresse på selvregulerende struktur der den er sammensatt, eller navnet på organisasjonen fra hvis medlemskap den skal godkjennes, sin adresse.
6. Liste over applikasjoner.

Ved anvendelse av foreløpig administrasjon er praktisk talt lignende opplysninger angitt, med unntak av en rekke punkter:

1. I stedet for navnet på kontrollorganet er navnet på lederen av den midlertidige administrasjonen angitt, adressen hvor korrespondanse vil bli sendt til ham, detaljene i dokumentet som bekrefter godkjenningen av personen i dette innlegget.
2. Navnet på den selvregulerende strukturen og adressen er angitt i tilfelle hvis administratoren av administrasjonen er en voldgiftsadministrator.
3. Informasjon om nominæren til konkursforvalteren, hvis han er, ifølge Federal Law No. 127, ikke Deposit Insurance Agency.

Vedlegg til søknaden

I tillegg til dokumentene som er oppført i landbruks- og industrikomplekset, er søknaden ledsaget av:

1. Sammenslåtte dokumenter av forsikringsselskapet, sv-in om statens registrering i status som juridisk enhet.
2. Balanse for siste rapporteringsdato eller dokumenter som erstatter den.
3. Beslutningen av kontrollstrukturen for å videresende søknaden til voldgift, utarbeidet av midlertidig administrasjon, dersom føderal lov nr. 127 ikke er etablert, at den skal aksepteres av administrasjonen selv.
4. Rapporter om verdien av hele eiendommen til forsikringsselskapet, dannet av takseren (hvis et slikt dokument eksisterer).
5. Konklusjon om forsikringsselskapets økonomiske tilstand, dersom søknaden er innlevert under Art. 183,13 FZ nr. 127, eller en rapport om arbeidet i den foreløpige administrasjonen, dersom søknaden til retten sendes i samsvar med art. 183.14 av samme lov.
6. Andre dokumenter fastsatt i føderal lov nr. 127.

Vedtak av søknaden

Kopi av voldgiftskommisjonen om godkjenning av klagesaket skal sendes til søkeren, forsikringsorganisasjonen og kontrollorganet senest dagen etter datoen for utstedelsen. Tilsynsstrukturen sender i sin tur en kopi av definisjonen til den selvregulerende organisasjonen og Deposit Insurance Agency.

Undersøkelse av saker

осуществляется в арбитражном суде. Utredningen av konkurs saker av forsikringsorganisasjoner er utført i en voldgiftsrett. Bestemmelsene i APK og FZ nr. 127 er anvendt.

Søknaden om anerkjennelse av et forsikringsselskap som insolvent er tatt av retten med minst ett av de ovenfor angitte trekkene. при оценке финансового состояния учитывается ее обязанность по осуществлению компенсационной выплаты, а также по отчислению части премии при досрочном прекращении договора страхования. I tilfelle konkurs av et forsikringsselskap i vurderingen av den økonomiske tilstanden tas hensyn til plikten til å gjennomføre en kompensasjonsbetaling, samt å trekke ut en del av premien ved tidlig oppsigelse av forsikringsavtalen. Forpliktelsen må etableres av en føderal lov som har blitt innført ved en rettsordre eller en forsikringsavtale.

по обращению временной администрации продолжительность разбирательства не должна превышать 4-х мес. Når det søkes om konkurs for et forsikringsselskap etter anmodning fra den midlertidige administrasjonen, bør saksbehandlingen ikke overstige 4 måneder. Fra datoen for godkjenning av søknaden mot vederlag. Denne tidsperioden inkluderer tiden som er tildelt for fremstilling av materialer og avgjørelse.

nyanser

Ved gjennomgang av saken blir prosedyrene for gjenoppretting og ekstern styring, som angitt i føderal lov nr. 127, ikke anvendt.

Når saken påbegynnes på forespørsel fra den midlertidige administrasjonen, på grunn av umuligheten av å gjenopprette selskapets solvens, er ikke overvåkingsprosedyren utnevnt.

Oppsigelse av kontrakten

Når retten vedtar en beslutning om å anerkjenne selskapet som insolvent og ved konkursprosedyren innen en måned fra mottakelsen av det aktuelle varselet, kan den forsikrede nekte forsikringsavtalen ensidig.

Samtidig har de rett til å regne med den del av premien som er betalt til konkursforetaket for den uventede perioden i avtalens drift eller for å motta innløsningsbetaling.

Møte med kreditorer

Deltakerne er autoriserte organer og konkurrerende kreditorer, hvis krav er oppgitt i registret fra datoen for møtet. Disse fagene har stemmerett.

På et møte uten stemmerett kan representanter delta:

• Ansatte av skyldneren;
• Deltakere / grunnleggere;
• Selvregulerende organisasjon der voldgiftsadministrator er sammensatt;
• Kropp på tilsyn.

Disse personene kan snakke om saker på agendaen for møtet. Som regel er adressen der kreditormøter holdes i Moskva om avgjørelser om voldgift i konkurs saker av forsikringsorganisasjoner - Bolshoy Golovin Pereulok, 3, bldg. 2 (2. etasje).

Overføring av forsikringsportefølje

Mottakere og forsikringsselskaper må varsles av den midlertidige administrasjonen, konkursadministratoren eller (hvis de ikke er utpekt) av forsikringsselskapet selv om den kommende overføringen av porteføljen. Innkallingen skal offentliggjøres på den måte som er fastsatt i art. 28 FN № 127, senest en måned før prosedyren.

Innkallingen må inneholde følgende opplysninger:

1. Navn på selskapet som overfører forsikringsporteføljen, statens registreringsnummer i status som juridisk enhet, TIN, adresse.
2. Begrunnelsen for å utføre denne operasjonen.
3. Informasjon om suspensjonen / begrensningen av makten til de organisasjonens ledende strukturer som overfører porteføljen.
4. Navn på styringsselskapet som identifiserer egenskapene (TIN, statens registreringsnummer), adresse.

IC "Investeringer og Finans"

I juli 2016 ble vedtak fra sentralbanken suspendert. I oktober samme år oppstod opplysninger om tilbakekalling av lisensen fra forsikringsselskapet Investments and Finance. предприятия было инициировано временной администрацией, назначенной ЦБ. Selskapets konkurs ble initiert av den midlertidige administrasjonen utpekt av Sentralbanken.

Beslutningen om å tilbakekalle lisensen skyldtes:

1. Selskapets utførelse av aktiviteter som er i strid med lovene i Den russiske føderasjon.
2. Tilstedeværelse av ukorrigert i den etablerte perioden avvik fra bestemmelsene i normative handlinger.
3. Manglende overholdelse av kravene fra sentralbanken.

Når den første informasjonen ble vist om sannsynligheten for at saken ble påbegynt mot selskapet, ble klienter og samarbeidspartnere oppfordret til å utstede deres krav så snart som mulig og sende dem til voldgiftsretten.

SG "Uralsib"

Den første utsagn fra fysiske personer om anerkjennelse av selskapet som insolvent ble sendt til retten i desember 2016. Den 31. januar 2017 ble den første klagen sendt fra den juridiske enheten.

Som vist ved en undersøkelse av en rekke markedsdeltakere, kommer bedriftens gjeld til partnere til å nå flere titalls millioner rubler.

En analyse av regnskapet for 2015 viste at organisasjonen jobbet i to påfølgende år med negativ kapital. Selskapets eiendeler ved utgangen av året var mindre enn beløpet for gjeld med 2,9 milliarder rubler. I tillegg overtrådte selskapet normer i sentralbanken på solvensmargin, plassering av egne midler og forsikringsreserver.

Den 11. august 2016 ble lisensen til SG Uralsib begrenset i forbindelse med manglende overholdelse av sentralbankens instruksjoner.

Ved utgangen av januar ble selskapets pålitelighetsgrad bekreftet på B + + nivå.

Ifølge eksperter er et slikt lavt antall relatert til manglende overholdelse av lovkrav og en negativ avvik av den faktiske verdien av solvensmarginen fra den etablerte rente.

Spesialister noterte også:

• Negativ avkastning på egenkapital og eiendeler;
• Reduksjon av egenkapital;
• Negativt resultat av forsikringsvirksomhet, vurdert 4 fjerdedeler på rad uten en økende total;
• Reduksjon av bidrag;
• Lav likviditet (tilbakekjøp) av investeringer og reduksjon i verdien;
• Høy andel av fordringer og gjeld til eiendeler mv.

Det sies at ryktene om konkurs av forsikringsselskapet "Uralsib" Vi gikk for lang tid. Dette selskapet - en del av eiendelene til banken "Uralsib", som høsten 2015 for å utføre prosedyrer til bedring med hodet av "Neftegazindustriya" Vladimir Kogan og Deposit Insurance Agency.

SK "Moskva"

24. mai 2017 midlertidige administrasjonen arbeider i organisasjonen. 20 juli uttalelse om oppstart av konkursen har vært registrert i voldgiftsdomstolen i Moskva. Forsikringsselskap "Moskva" mistet lisensen neste dag - 21 juli ble hun trukket CB. Selskapet er forbudt å operere på frivillig personlig og eiendom forsikring, og MTPL.

Beslutningen ble tatt på grunn av regulatoren ved unnlatelse av å eliminere innen fristen sentralbank brudd på lovbestemmelser som regulerer forsikringsvirksomheten, i forbindelse med identifisering av hvilke lisenser ble suspendert.

Spesielt er selskapet ikke kravene er oppfylt for soliditet og finansiell stabilitet i en del av etableringen av forsikringsmessige avsetninger, ikke vilkårene og framgangsmåten for å investere reserve og egne midler.

Ifølge sentralbanken, mengden av avgifter for forsikringsselskapet i 2016 oversteg 1,6 milliarder rubler., Og utbetalinger utgjorde RUB 596.700.000.