Konto kontanter garanterer. Formen og fremgangsmåte for fylling.

Prosedyren av kontanttransaksjoner i Russland regulert Grunnleggende instruksjoner CBR nummer 40 for 1993. Alle pågåkontanttransaksjoner utført på standardskjemaer godkjent som primær dokumentasjon for alle foretak.

Alle bedrifter, uavhengig av deres form for eierskap til å registrere kontanttransaksjoner utført søkt warrant (studiepoeng og forsyninger).

Forbruks kontanter ordre er strengt regulert № skjema CO 2.

Alle penge dokumenter blir registrert i boken av den spesielle konto, fordi de forholder seg til primære finansielle instrumenter.

Uttak slip, som skjemaet inkluderer følgende nødvendige detaljer: Den inneholder navn på enhet og dets tilknyttede selskaper statsforetak koder, dato og registreringsnummer, korrespondent konto og sub-kontoen.

Slik fyller kontoen kontanter warrant? Klarhet fylling og inerrancy er avgjørende. Feil og unøyaktigheter, bør korreksjoner ikke skje i kontanter dokumenter. Først av alt, på spørsmålet om penger kontanter ordrer bør ikke skje uten de to nødvendige signaturer ledere (regnskapssjef, manager). Uten deres signaturer kasserer kan ikke utføre flyt av midler.

Konto kontanter ordre etter utstedelse av hans penger umiddelbart signert av kasserer, og alle dokumenter knyttet til dette skal innløses stemplet "betalt".

Ved utstedelse av en cash individ, ikke inkludert i listen eller ikke fungerer i bedriften, er kasserer forpliktet til å kreve levering av en dokument som fungerer som et identitetskort. mottatte data dokument (navnet som dokumentnummer, dato, sted for utstedelse og utstedende myndighet) må registreres i kassereren konto kontanter garanterer. Etter utlevering proxy hun umiddelbart sydd til forpliktende. Dersom utlevering gis fullmakt og holdes på et eget ark, personen får en kasserer gjør et notat før signaturen "av proxy". Og etter denne endringen, den personen som mottar midlene, setter sin signatur. Alle mulige oppføringer i en dokument laget av mottakeren selv eller blått blekk kulepenn. Konto kontanter warrant sammenlignet med de enkelte uttalelser innebærer å skrive den resulterende beløpet er ikke bare ord, men også tallene.

Operasjoner med kontanter (mottak av penger, tilbaketrekking) kun kan utføres på samme dag av sin sak og rapportere på kontantordrer. Ved stengetid, kasserer på grunnlag av tilgjengelige data på de primære penge dokumenter fylle boken sto for kontanttransaksjoner. Bestill på billettkontoret er gjennomført i to obligatoriske eksemplarer. Det andre tilfellet kjører som en blåkopi. Som et resultat, dagen etter gjennomføringen av denne kopien av boken, laget en blåkopi, sydd sammen med primær og warrants skal behandles videre i økonomiavdelingen.

For eksempel, gitt lønn for mai 2012. Men på listen over folk som er inkludert i listen, er det en ansatt, som for tiden er på sykehuset. Kvitteringen av lønn på grunn av ham kaller sin kone fullmakt. Videre fullmakten sertifisert av sjefen lege på sykehuset, som behandlet en syk ansatt. I dette tilfelle er kassen forpliktet til å kontrollere den passdatamottaker som er angitt i fullmakts data i den opprinnelige pass. Ved den minste tvil, har kassereren rett til å kontrollere riktigheten av fullmakt. Neste må du lage en uttalelse i "proxy" -merket og få signatur på mottakeren. Etter å ha fått fullmakt er festet til arket og sammen med kunnskap og forpliktende for regnskap.