Analyse av kredittverdigheten til selskapet: omtrent komplekset

Hvert selskap står overfor før eller senere med behovet for å ta en viss mengde av lånet for å sikre at dagens aktiviteter, for å kjøpe dyrt utstyr eller til andre formål. Det er åpenbart at ikke alle selskap bør gi kreditt - selskaper varierer i noen indikatorer som karakteriserer selskapet og hvor mye risiko påliteligheten i tilbudet av kreditt. I denne artikkelen vil vi snakke om hva analysen av kredittverdigheten til selskapet og hvordan det blir brukt.

Lånet er alltid forbundet med en viss risiko, fordi det er alltid en sannsynlighet for unnlatelse av å returnere pengene skyldneren. For å redusere denne risikoen, de store finansinstitusjoner, før du gir et lån på en bestemt fast, gjennomførte den såkalte enterprise kredittanalyse for å vurdere muligheten for å gi penger i gjeld i selskapet. en beslutning om å innvilge eller ikke-levering av lånet basert på analyseresultatene, er det også mulig beslutning om å endre lånebetingelser - endre mengden av renten, løpetiden på lånet.

Analyse av kreditt kan utføres ikke bare utad, men også internt. Analyser kredittverdighet er mulig og nødvendig, som det tillater deg å forutsi på forhånd avgjørelsen av bankene og dermed å forutse om ikke å forvente å tiltrekke seg eksterne ressurser. Denne prosedyren er ofte utført revisjonen av selskapet, som de skriver i sine meninger om tingenes tilstand i selskapet.

Fra et praktisk synspunkt av organiseringen av kredittanalyse er beregningen av noen grunnleggende parametere basert på verdiene som, og dannet en mening om muligheten for selskapet å få et lån:

1) Forholdet mellom "salgsvolum / omløpsmidler" - er et mål for graden av omsetningen, og følgelig effektiviteten av bruk av sirkulasjonsmidler i selskapet. Jo høyere tall - jo mer effektivt aktivitetene i selskapet er basert på, og dermed, jo mer pålitelig er det som en debitor.

2) Forholdet mellom "Volume salg / egenkapital" - karakteriserer effektiviteten av bruk av den autoriserte kapitalen i bedriften. Igjen, jo høyere verdi på denne indeksen, jo høyere er kredittverdigheten til selskapet.
Hvis utføres et selskaps kredittanalyse "i all hast", noen ganger begrenset til de to ovennevnte tallene. Men dette, - en sikker vei til svikt, fordi en fullstendig analyse omfatter en vurdering av tre andre indekser:

3) Forholdet mellom "kortsiktig gjeld / egenkapital" - karakteriserer graden av dekning av virksomheten til sin hovedstad gjeld. Jo mindre forholdet, jo lettere vil det være det selskapet til å betale av sine kreditorer.

4) Forholdet mellom "fordringer / inntekter" - gjør det mulig å estimere frekvensen av betaling av skyldnere gjeld i selskapet. Det er logisk at en potensiell utlåner er interessert i det faktum at dette tallet var så lavt som mulig, fordi raskere gjelden til selskapet omgjort til penger, jo mer pålitelig seg selv som en debitor.

5) Forholdet mellom "likvide midler / kortsiktig gjeld" - karakteriserer graden av dekning av selskapet i de mest likvide midler på sine mest presserende gjeld. Jo høyere tall - jo bedre det føles fast når det gjelder kredittverdighet.

Først etter den beregnede (fortrinnsvis i de siste årene) disse tallene, er virksomheten kredittanalyse gjennomført. Nå kan du ikke redd for å ta beslutningen om å gi selskapet et lån, fordi utlåner vet alle moduler og outs av det økonomisk.